Esta planilha Excel de comparativo orçado e realizado para condomínio organiza receitas e despesas por competência mensal e conta, calcula desvios e classifica os resultados conforme a tolerância definida.
O arquivo XLSX reúne premissas, registros mensais, consolidação por conta e resumo financeiro. Ele foi estruturado para trabalhar com valores agregados, sem dados pessoais, contrapartes ou pagamentos individuais.
Como esta planilha pode ajudar
- Centraliza orçamento e realização mensal em uma única estrutura.
- Facilita a identificação de contas que exigem revisão.
- Diferencia desvios favoráveis e desfavoráveis conforme a natureza da conta.
- Resume receitas, despesas e resultado do período selecionado.
O que o arquivo contém
Como começar
1. Configure as premissas
Informe as datas inicial e final, ajuste a tolerância percentual e substitua o cadastro fictício pelas contas do condomínio.
2. Preencha os registros mensais
Na aba Registros, substitua os exemplos e informe competência, código da conta, valor orçado e valor realizado. Use uma linha para cada combinação de mês e código.
3. Corrija as pendências
Confira as colunas Avaliação e Consistência. Ajuste dados incompletos, códigos não cadastrados e combinações duplicadas antes da análise.
4. Analise os resultados
Consulte o Comparativo para examinar cada conta e use o Resumo para acompanhar receitas, despesas, resultado, desvios e alertas gerais.
O que a planilha organiza
A planilha estrutura o controle por uma linha por competência e código. Em cada registro, o usuário informa o mês, a conta, o valor orçado e o realizado; as fórmulas completam a descrição, a natureza, os desvios, a avaliação e a consistência.
O período usado na consolidação é definido nas premissas. Assim, o Comparativo soma os registros de cada conta dentro das datas selecionadas, enquanto o Resumo reúne receitas, despesas e resultado.
Como interpretar os desvios
O desvio em reais corresponde ao valor realizado menos o orçado. O percentual divide esse desvio pelo orçamento e fica vazio quando o valor orçado é zero.
A interpretação considera a natureza da conta. Em uma despesa, gastar acima do limite é desfavorável; em uma receita, arrecadar abaixo do limite é desfavorável. Valores dentro da margem configurada recebem a classificação correspondente.
Exemplo prático interpretado
Considere um exemplo fictício de despesa com orçamento de R$ 7.500,00, realização de R$ 8.400,00 e tolerância de 5%. A entrada desses valores gera desvio de R$ 900,00 e 12%.
Como a realização da despesa superou o orçamento além da tolerância, o resultado é Fora da tolerância, com desvio desfavorável de R$ 900,00. A interpretação é que a conta requer análise; a próxima decisão pode ser revisar a composição do valor e registrar uma observação administrativa.
Erros comuns e soluções
A coluna Consistência ajuda a localizar problemas antes da leitura dos indicadores.
- Preenchimento incompleto: complete competência, código, orçamento e realização.
- Código não cadastrado: inclua ou corrija o código na aba Premissas.
- Competência e código duplicados: mantenha apenas uma linha para cada combinação mensal.
- Cadastro incompleto ou código duplicado: revise código, conta e natureza no cadastro.
- Período inválido: ajuste as datas para que a inicial não seja posterior à final.
Comparação com um software financeiro genérico
A planilha operacional completa é mais adequada quando o condomínio precisa de um comparativo gerencial agregado, configurável e mantido diretamente em Excel. Um software financeiro genérico pode ser mais adequado quando integrações, permissões de acesso e fluxos adicionais forem requisitos essenciais, conforme os recursos do produto escolhido.
| Critério | Planilha operacional completa | Software financeiro genérico |
|---|---|---|
| Foco | Comparar orçamento e realização por competência e conta. | Abranger rotinas financeiras que variam conforme o produto. |
| Configuração | Datas, tolerância e cadastro são ajustados no próprio arquivo. | A configuração depende da estrutura e das opções do sistema. |
| Entrada de dados | Registro manual de valores mensais agregados. | Pode oferecer importações ou integrações, conforme o produto. |
| Resultados | Desvios, avaliações, consolidação por conta, resumo e gráfico. | Relatórios e automações dependem do plano e da configuração. |
| Uso indicado | Análise gerencial com até 100 contas e 500 registros. | Operações que exigem processos e integrações adicionais. |
Limites e escopo de uso
O arquivo comporta até 100 contas no cadastro e até 500 registros mensais. Ele utiliza valores agregados e não foi estruturado para armazenar dados pessoais, contrapartes ou pagamentos individuais.
Trata-se de um controle gerencial agregado. A planilha não substitui fluxo de caixa, contas a pagar ou prestação de contas oficial. Os dados fictícios de demonstração devem ser removidos ou substituídos antes do uso.
Rotina de acompanhamento
Após cada atualização, verifique a situação da base no Resumo, corrija as pendências indicadas e filtre os registros ou o comparativo quando precisar examinar contas específicas.
Em seguida, observe a execução das receitas e despesas, as contas para revisão e o desvio desfavorável total. Essa sequência conecta a atualização dos dados à análise e à definição das próximas verificações administrativas.
Perguntas frequentes
Quais dados precisam ser preenchidos manualmente?
Nas Premissas, informe o período, a tolerância e o cadastro das contas. Em Registros, preencha competência, código da conta, valor orçado, valor realizado e, se necessário, uma observação administrativa.
Como a planilha classifica um desvio?
A classificação considera a tolerância configurada e a natureza da conta. Para despesas, valores acima do limite são desfavoráveis; para receitas, valores abaixo do limite são desfavoráveis.
O que significa Sem base orçada?
Essa avaliação aparece quando o orçamento da conta é zero, mas existe valor realizado. Nesse caso, não há uma base diferente de zero para calcular o desvio percentual.
Posso registrar pagamentos individuais ou dados pessoais?
Não. A estrutura foi destinada a valores mensais agregados por conta e orienta que não sejam incluídos dados pessoais, contrapartes ou pagamentos individuais.
Qual é a capacidade da planilha?
O cadastro possui espaço para até 100 contas, e a área de registros comporta até 500 linhas mensais. O comparativo consolida essas contas dentro do período selecionado.
Responsáveis editoriais
Lívia AzevedoEditora de rotinas condominiais
Renato SiqueiraEditor de controles e manutenção
